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部門(mén)(單位)名稱(chēng) |
岳陽(yáng)縣教育體育局 |
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預(yù)算編碼 |
084001 |
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評(píng)價(jià)方式 |
部門(mén)（單位）績(jī)效自評(píng) |
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填報(bào)人 |
熊玲 |
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聯(lián)系電話 |
7620466 |
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報(bào)告日期： 2020年 6月 8日 |
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岳陽(yáng)縣財(cái)政局（制） |
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一、部門(mén)（單位）基本概況 |
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聯(lián)系人 |
熊玲 |
聯(lián)絡(luò)電話 |
7620466 |
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人員編制 |
84 |
實(shí)有人數(shù) |
88 |
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職能職責(zé)概述 |
貫徹落實(shí)黨和國(guó)家的教育方針、政策、法律、法規(guī)、規(guī)章，研究制定地方性的教育政策并監(jiān)督執(zhí)行；統(tǒng)籌管理全縣初等、中等學(xué)歷教育；主管全縣學(xué)校招生考試；綜合管理和指導(dǎo)各層次的非學(xué)歷培訓(xùn)、學(xué)前教育、繼續(xù)教育等工作；組織指導(dǎo)教育理論、教材教法和教學(xué)手段方法等方面的研究；領(lǐng)導(dǎo)全縣教育系統(tǒng)的紀(jì)檢、監(jiān)察工作；指導(dǎo)學(xué)校思想政治工作、德育工作、體育、衛(wèi)生、藝術(shù)教育和國(guó)防教育工作；指導(dǎo)編制并負(fù)責(zé)匯總?cè)h學(xué)校發(fā)展情況和教育經(jīng)費(fèi)年度預(yù)、決算，歸口管理本縣教育事業(yè)經(jīng)費(fèi)；組織、指導(dǎo)全縣教育系統(tǒng)的內(nèi)部審計(jì)工作；負(fù)責(zé)學(xué)校的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；會(huì)同有關(guān)部門(mén)制訂全縣教育系統(tǒng)有關(guān)機(jī)構(gòu)編制、勞動(dòng)工資、工作績(jī)效獎(jiǎng)懲、人事管理等方面的規(guī)章制度并組織實(shí)施；負(fù)責(zé)全縣教育系統(tǒng)教師資格認(rèn)定、招聘錄用、人員調(diào)配等工作；負(fù)責(zé)全縣教師評(píng)聘；負(fù)責(zé)社會(huì)力量辦學(xué)的審批、注冊(cè)和報(bào)批工作；指導(dǎo)、協(xié)調(diào)全縣大中專(zhuān)畢業(yè)生就業(yè)，負(fù)責(zé)制定并組織實(shí)施大中專(zhuān)畢業(yè)生就業(yè)方案，配合相關(guān)部門(mén)組織開(kāi)展企事業(yè)招聘等活動(dòng)；指導(dǎo)、管理全縣學(xué)校勤工儉學(xué)工作。擬訂全縣群眾體育工作的發(fā)展規(guī)劃；推行全民健身計(jì)劃，建立和完善全民健身體系，負(fù)責(zé)全民健身工程的實(shí)施和監(jiān)督管理；指導(dǎo)開(kāi)展群眾性體育活動(dòng)；組織協(xié)調(diào)參加縣級(jí)以上群眾性體育賽事及活動(dòng)；指導(dǎo)和管理體育行業(yè)和群眾性單項(xiàng)體育協(xié)會(huì)的工作；指導(dǎo)開(kāi)展國(guó)民體質(zhì)監(jiān)測(cè)活動(dòng)和體育場(chǎng)地普查工作；指導(dǎo)《國(guó)家體育鍛煉標(biāo)準(zhǔn)》實(shí)施；負(fù)責(zé)全縣全民健身體育項(xiàng)目裁判員、社會(huì)體育指導(dǎo)員的培訓(xùn)計(jì)劃和管理；依法審查體育從業(yè)人員資格；指導(dǎo)全縣老年體育工作；管理高危體育項(xiàng)目的審查、批準(zhǔn)、檢查。負(fù)責(zé)全縣體育產(chǎn)業(yè)的開(kāi)發(fā)和管理；指導(dǎo)公共體育設(shè)施的建設(shè)；承擔(dān)規(guī)范體育服務(wù)管理、公共體育設(shè)施監(jiān)督管理、體育統(tǒng)計(jì)、體育彩票發(fā)行管理工作。指導(dǎo)管理全縣競(jìng)技體育、體育科學(xué)研究工作，擬定全縣青少年體育工作發(fā)展規(guī)劃，指導(dǎo)監(jiān)督青少年體育鍛煉標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施；指導(dǎo)全縣各級(jí)業(yè)余體校、體育傳統(tǒng)項(xiàng)目學(xué)校、體育后備人才基地、青少年體育俱樂(lè)部的建設(shè)；指導(dǎo)推動(dòng)學(xué)校體育的發(fā)展，指導(dǎo)和管理全縣青少年體育競(jìng)賽活動(dòng)，抓好反興奮劑工作；負(fù)責(zé)全縣等級(jí)運(yùn)動(dòng)員的審核、申報(bào)、辦理工作及業(yè)余體校教練員的崗位培訓(xùn)工作；負(fù)責(zé)競(jìng)賽項(xiàng)目裁判員、課余訓(xùn)練教練員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)、考核；制訂優(yōu)秀運(yùn)動(dòng)員獎(jiǎng)勵(lì)政策和措施。負(fù)責(zé)全縣中小學(xué)體育和國(guó)防教育工作的管理、指導(dǎo)和評(píng)價(jià)；負(fù)責(zé)組織開(kāi)展體育競(jìng)賽等交流活動(dòng)；指導(dǎo)并監(jiān)督全縣學(xué)生體質(zhì)狀況監(jiān)測(cè)，指導(dǎo)協(xié)調(diào)學(xué)校陽(yáng)光體育、校園足球工作的實(shí)施；負(fù)責(zé)并協(xié)調(diào)城區(qū)學(xué)校國(guó)防教育和學(xué)生軍訓(xùn)工作；負(fù)責(zé)全縣學(xué)生健康教育、環(huán)境衛(wèi)生、教學(xué)衛(wèi)生工作；負(fù)責(zé)并協(xié)調(diào)城區(qū)學(xué)校愛(ài)衛(wèi)迎檢工作。 |
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年度主要工作內(nèi)容 |
任務(wù)1：切實(shí)保障校園安全穩(wěn)定 任務(wù)2：全面提升教育質(zhì)量 任務(wù)3：全面加強(qiáng)教師隊(duì)伍建設(shè) 任務(wù)4：統(tǒng)籌推進(jìn)各類(lèi)教育協(xié)調(diào)發(fā)展 任務(wù)5：抓好黨建扶貧工作 任務(wù)6：深入推進(jìn)教育改革 任務(wù)7：促進(jìn)教育內(nèi)涵式發(fā)展 |
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年度部門(mén)（單位）總體運(yùn)行情況及取得的成績(jī) |
2019年度，我局遵循量入為出，加強(qiáng)資產(chǎn)管理，提高資金使用效率，著力提高教育質(zhì)量，狠抓教體系統(tǒng)內(nèi)部管理，強(qiáng)化教師及教練員隊(duì)伍建設(shè)。今年高考成績(jī)比2018年又提高了4個(gè)百分點(diǎn)，2名學(xué)生錄取清華北大。學(xué)考成績(jī)?nèi)坪细衤实?0.9%，比2018年提升了2.3%。中考成績(jī)較2017年提升了60分，縣八中、岳雅、麻塘中心學(xué)校躋身全市教育質(zhì)量前50強(qiáng)。我縣青少年遠(yuǎn)動(dòng)員在省錦標(biāo)賽上共獲得8金5銀5銅的佳績(jī)�；獯蟀囝~47個(gè)，為2020年全部化解大班額奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。我們深入推進(jìn)“五聯(lián)幫扶”，努力實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)學(xué)校優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，我縣的作法被省教育工作領(lǐng)導(dǎo)小組推介，受到省、市媒體深度報(bào)道。黨建和主題教育工作受到省檢查組的充分肯定。局機(jī)關(guān)順利通過(guò)省級(jí)文明單位復(fù)查，5所學(xué)校成功創(chuàng)建市級(jí)文明校園，50所學(xué)校被評(píng)為縣級(jí)文明校園，榮獲縣級(jí)鄉(xiāng)村振興先進(jìn)單位、綜合績(jī)效考核先進(jìn)單位。 我們的主要做法： 1.黨建引領(lǐng)，凝聚教育發(fā)展合力 一是強(qiáng)化組織建設(shè)，二是凈化教育行風(fēng)，三是加強(qiáng)意識(shí)形態(tài)工作。 2.全面統(tǒng)籌，推動(dòng)教育均衡發(fā)展 一是全面完成市小康考評(píng)指標(biāo)，二是全面深化“五聯(lián)幫扶”辦學(xué)模式，三是全面改善辦學(xué)條件。 3.改革創(chuàng)新，全面提升教育質(zhì)量 一是改革教育質(zhì)量評(píng)價(jià)機(jī)制，二是提升教師隊(duì)伍整體素質(zhì)，三是穩(wěn)步實(shí)施新高考改革，四是深入推進(jìn)教育督導(dǎo)改革。 4.守住底線，確保大局和諧穩(wěn)定 一是加強(qiáng)校園安防建設(shè)，二是強(qiáng)化校園安全督查，三是開(kāi)展校園安全教育。 |
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二、部門(mén)（單位）收支情況 |
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年度收入情況（萬(wàn)元） |
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機(jī)構(gòu)名稱(chēng) |
收入合計(jì) |
其中： |
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上年結(jié)轉(zhuǎn) |
公共財(cái)政撥款 |
政府基金撥款 |
納入專(zhuān)戶(hù)管理的非稅收入撥款 |
其他收入 |
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局機(jī)關(guān)及二級(jí)機(jī)構(gòu)匯總 |
1765 |
1725 |
40 |
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1、局機(jī)關(guān) |
1765 |
1725 |
40 |
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2、二級(jí)機(jī)構(gòu)1 |
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3、二級(jí)機(jī)構(gòu)2 |
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部門(mén)（單位）年度支出和結(jié)余情況（萬(wàn)元） |
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機(jī)構(gòu)名稱(chēng) |
支出合計(jì) |
其中： |
結(jié)余 |
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基本支出 |
其中： |
項(xiàng)目支出 |
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人員支出 |
公用支出 |
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局機(jī)關(guān)及二級(jí)機(jī)構(gòu)匯總 |
1765 |
1765 |
1179 |
586 |
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1、局機(jī)關(guān) |
1765 |
1765 |
1179 |
586 |
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2、二級(jí)機(jī)構(gòu)1 |
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3、二級(jí)機(jī)構(gòu)2 |
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機(jī)構(gòu)名稱(chēng) |
三公經(jīng)費(fèi) 合計(jì) |
其中： |
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公務(wù)接待費(fèi) |
公務(wù)用車(chē)運(yùn)維費(fèi) |
公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi) |
因公出國(guó)費(fèi) |
會(huì)議費(fèi) |
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局機(jī)關(guān)及二級(jí)機(jī)構(gòu)匯總 |
40 |
10 |
30 |
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1、局機(jī)關(guān) |
40 |
10 |
30 |
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2、二級(jí)機(jī)構(gòu)1 |
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3、二級(jí)機(jī)構(gòu)2 |
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機(jī)構(gòu)名稱(chēng) |
固定資產(chǎn) 合計(jì) |
其中： |
其他 |
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在用固定資產(chǎn) |
出租固定資產(chǎn) |
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局機(jī)關(guān)及二級(jí)機(jī)構(gòu)匯總 |
848 |
848 |
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1、局機(jī)關(guān) |
848 |
848 |
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2、二級(jí)機(jī)構(gòu)1 |
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3、二級(jí)機(jī)構(gòu)2 |
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三、部門(mén)（單位）整體支出績(jī)效自評(píng)情況 |
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整體支出績(jī)效定性目標(biāo)及實(shí)施計(jì)劃完成情況 |
預(yù)期目標(biāo) |
實(shí)際完成 |
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目標(biāo)1：全年預(yù)算申請(qǐng)到位和下達(dá)數(shù)量在95%以上，三公經(jīng)費(fèi)變動(dòng)率≤0。 目標(biāo)2：社會(huì)效益、可持續(xù)影響和公眾滿(mǎn)意度達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。 目標(biāo)3：凝聚教育發(fā)展合力，推動(dòng)教育均衡發(fā)展，全面提升教育質(zhì)量。 |
1：全年預(yù)算申請(qǐng)到位和下達(dá)數(shù)量在95%以上，三公經(jīng)費(fèi)變動(dòng)率≤0。 2：社會(huì)效益、可持續(xù)影響和公眾滿(mǎn)意度達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)。 3：辦學(xué)條件明顯改善，五聯(lián)幫扶不斷深入，主題教育扎實(shí)有效，教育質(zhì)量穩(wěn)定提升。 |
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整體支出 績(jī)效定量目標(biāo)及實(shí)施計(jì)劃完成情況 |
評(píng)價(jià)內(nèi)容 |
績(jī)效內(nèi)容 |
績(jī) 效 目標(biāo)值 |
完成情況 |
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產(chǎn)出目標(biāo) （部門(mén)工作實(shí)績(jī)，即績(jī)效辦制定的單位年度考核計(jì)分辦法中考核的部門(mén)工作實(shí)績(jī)內(nèi)容） |
質(zhì)量指標(biāo) |
三公經(jīng)費(fèi)控制率 |
100% |
100% |
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政府采購(gòu)執(zhí)行率 |
100% |
100% |
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公務(wù)卡刷卡率 |
60% |
60% |
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固定資產(chǎn)利用率 |
100% |
100% |
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數(shù)量指標(biāo) |
財(cái)政供養(yǎng)人員控制率 |
100% |
100% |
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“三公經(jīng)費(fèi)”變動(dòng)率 |
≤0 |
≤0 |
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時(shí)效指標(biāo) |
資金到位率 |
100% |
100% |
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成本指標(biāo) |
財(cái)政支出績(jī)效目標(biāo) |
1765萬(wàn)元 |
1765萬(wàn)元 |
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效益目標(biāo) （預(yù)期實(shí)現(xiàn)的效益） |
社會(huì)效益 |
辦學(xué)條件明顯改善，五聯(lián)幫扶不斷深入，主題教育扎實(shí)有效，教育質(zhì)量穩(wěn)定提升 |
推動(dòng)教體事業(yè)均衡發(fā)展，全面提升教育質(zhì)量。 |
效益明顯 |
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經(jīng)濟(jì)效益 |
創(chuàng)建教育品牌，為社會(huì)發(fā)展儲(chǔ)存優(yōu)質(zhì)教育資源 |
創(chuàng)建教育品牌 |
效益明顯 |
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生態(tài)效益 |
提倡低碳生活，綠色辦公 |
創(chuàng)建節(jié)約環(huán)保辦公氛圍 |
效益明顯 |
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社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿(mǎn)意度 |
社會(huì)、學(xué)生、家長(zhǎng)對(duì)教育滿(mǎn)意度 |
滿(mǎn)意度95%以上 |
滿(mǎn)意度95%以上 |
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績(jī)效自評(píng)綜合得分 |
99 |
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評(píng)價(jià)等次 |
優(yōu)秀 |
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四、評(píng)價(jià)人員 |
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姓 名 |
職務(wù)/職稱(chēng) |
單 位 |
簽 字 |
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王敏 |
局長(zhǎng) |
岳陽(yáng)縣教體局 |
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黃晨 |
副局長(zhǎng) |
岳陽(yáng)縣教體局 |
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羅振意 |
計(jì)財(cái)股長(zhǎng) |
岳陽(yáng)縣教體局 |
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劉成文 |
辦公室主任 |
岳陽(yáng)縣教體局 |
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評(píng)價(jià)組組長(zhǎng)（簽字）： 年 月 日 |
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部門(mén)（單位）意見(jiàn)： 部門(mén)（單位）負(fù)責(zé)人（簽字）： 年 月 日 |
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填報(bào)人（簽名）： 聯(lián)系電話：
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五、岳陽(yáng)縣教體局2019年部門(mén)整體財(cái)政支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告 |
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岳陽(yáng)縣教體局根據(jù)《湖南省人民政府全面推行預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》（湘政發(fā)[2012]33號(hào)），湖南省財(cái)政廳印發(fā)《2015年縣市預(yù)算績(jī)效管理工作要點(diǎn)的通知》（湘財(cái)績(jī)函[2015]12號(hào)）和《岳陽(yáng)縣財(cái)政局關(guān)于全面開(kāi)展2018年財(cái)政支出績(jī)效自評(píng)工作的通知》（岳縣財(cái)發(fā)[2019]8號(hào))文件要求，強(qiáng)化績(jī)效理念，提高財(cái)政資金使用效益，現(xiàn)就開(kāi)展2019年財(cái)政支出績(jī)效自評(píng)有關(guān)情況報(bào)告如下： 一、單位概況 岳陽(yáng)縣教育體育局機(jī)關(guān)是行政事業(yè)單位，屬一級(jí)預(yù)算單位，內(nèi)設(shè)21個(gè)股室。其中：內(nèi)設(shè)股室15個(gè)（縣委教育工作領(lǐng)導(dǎo)小組秘書(shū)組秘書(shū)室、辦公室、人事股<岳陽(yáng)縣大中專(zhuān)畢業(yè)生就業(yè)管理辦公室>、計(jì)劃財(cái)務(wù)股、體育與衛(wèi)生教育股、審計(jì)股、基礎(chǔ)教育股、教育工會(huì)、職成股、學(xué)前教育股、安全管理股、體育產(chǎn)業(yè)管理股、師訓(xùn)股<岳陽(yáng)縣語(yǔ)言文字工作委員會(huì)辦公室>、黨務(wù)辦、控購(gòu)管理辦公室）;二級(jí)事業(yè)單位6個(gè)（教育建設(shè)與資產(chǎn)服務(wù)中心、教育督導(dǎo)事務(wù)中心、招生自學(xué)考試服務(wù)中心、教育陽(yáng)光服務(wù)中心、教育后勤服務(wù)中心、學(xué)生資助服務(wù)中心）。至2019年12月底，縣編辦核定教育體育局機(jī)關(guān)編制84人（行政編制23人，事業(yè)編制59人，工勤編制2人）�，F(xiàn)實(shí)有干部職工88人（行政編制20人，事業(yè)編制66人，工勤編制2人）。 二、單位資金使用及管理情況 2019年縣教體局嚴(yán)格按照中央八項(xiàng)規(guī)定和省委“九項(xiàng)規(guī)定”及市縣有關(guān)文件精神，堅(jiān)持“依法辦事、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，壓縮非生產(chǎn)開(kāi)支，進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)核算行為，成立財(cái)務(wù)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制度了一系列財(cái)務(wù)管理制度，全部資金統(tǒng)一進(jìn)財(cái)務(wù)管理，未設(shè)小金庫(kù)。并對(duì)二級(jí)機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理，檢查在資金使用上是否嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和我局制定的財(cái)務(wù)制度，以及有關(guān)專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法的執(zhí)行情況。同時(shí)對(duì)資金的收支入賬、資金撥付有完整的審批程序和手續(xù)，做到轉(zhuǎn)款專(zhuān)用、專(zhuān)人保管。大額的開(kāi)支必須經(jīng)黨委集體研究同意并簽字，保證資金使用的合法性。定期對(duì)財(cái)務(wù)出納進(jìn)行盤(pán)查，做到資金使用無(wú)截留、擠占、挪用、虛列開(kāi)支等情況。所有列支報(bào)賬簽字程序：經(jīng)手人→股室長(zhǎng)→分管局領(lǐng)導(dǎo)→辦公室主任→分管機(jī)關(guān)局領(lǐng)導(dǎo)→分管財(cái)務(wù)局領(lǐng)導(dǎo)→報(bào)賬。如有大額專(zhuān)項(xiàng)開(kāi)支，先做預(yù)算，需經(jīng)局長(zhǎng)同意、局長(zhǎng)辦公會(huì)通過(guò)、內(nèi)審小組審計(jì)后再開(kāi)支，做到不赤字運(yùn)行、以收抵支，收支平衡。 一是2019年基本支出1765萬(wàn)元，其中：人員支出1179萬(wàn)元，公用支出586萬(wàn)元。 二是嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”管理。公務(wù)用車(chē)一律實(shí)行公車(chē)平臺(tái)調(diào)用、公務(wù)接待10萬(wàn)元、會(huì)議費(fèi)30萬(wàn)元,無(wú)因公出國(guó)出境支出，均與預(yù)算持平。嚴(yán)格公務(wù)接待，規(guī)范接待標(biāo)準(zhǔn)，一律實(shí)行公務(wù)刷卡消費(fèi)。 三是厲行節(jié)約，提高思想認(rèn)識(shí)，樹(shù)立勤儉節(jié)約意識(shí)。倡導(dǎo)網(wǎng)絡(luò)辦公，促進(jìn)辦公低碳化，充分利用現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，通過(guò)電子郵件、即時(shí)通訊軟件、拷貝等方式傳遞文件和資料，減少文件資料的印發(fā)。 三、 績(jī)效分析 （一）預(yù)算執(zhí)行情況 預(yù)算完成率。年初預(yù)算1955.8萬(wàn)元；實(shí)際收入1765萬(wàn)元，實(shí)際支出1765萬(wàn)元，其中工資福利開(kāi)支987萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助開(kāi)支192萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出552萬(wàn)元，資本性支出34萬(wàn)元。 （二）預(yù)算管理情況 1、“三公”經(jīng)費(fèi)空置率100%�！叭苯�(jīng)費(fèi)預(yù)算本年列支40萬(wàn)元，經(jīng)費(fèi)支出未超標(biāo)。 2.管理制度進(jìn)一步健全。2019年我局制定了財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)核算等管理制度，明確了財(cái)務(wù)職責(zé)，制定了厲行節(jié)約制度，管理制度依照有關(guān)國(guó)家法律法規(guī)而制定的，具有合法性、合規(guī)性、完整性、同時(shí)相關(guān)制度得到認(rèn)真執(zhí)行。 3.資金使用合規(guī)性。一切支出按照國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定及專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定辦理。財(cái)務(wù)人員認(rèn)真審核每筆業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。健全會(huì)計(jì)核算，按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，依照規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，保證會(huì)計(jì)指標(biāo)口徑一致。資金撥付有完善的審批程序和手續(xù)，支出符合部門(mén)預(yù)算批復(fù)的用途、資金使用無(wú)截留、擠占、挪用、虛列開(kāi)支等情況。 4.預(yù)算信息公開(kāi)性。按照規(guī)定的內(nèi)容、時(shí)間公開(kāi)預(yù)算信息，做到基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會(huì)計(jì)資金真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。 四、部門(mén)整體支出績(jī)效 根據(jù)年度重點(diǎn)和日常工作安排，外促合作，內(nèi)強(qiáng)管理，各項(xiàng)工作均不同程度的取得了新成績(jī)和突破；前面通過(guò)對(duì)部門(mén)整體支出情況的概述和實(shí)際支出情況的分析，部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)管理情況評(píng)價(jià)如下： （一）經(jīng)濟(jì)性評(píng)價(jià) 預(yù)算執(zhí)行方面：支出總額比預(yù)算總額少，預(yù)算項(xiàng)目開(kāi)支減少。 （二）行政效能評(píng)價(jià) 為強(qiáng)化部門(mén)整體支出，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，提高資金使用效益，提升財(cái)務(wù)管理水平，建立節(jié)約型機(jī)關(guān)，開(kāi)展了大量工作，行政效能顯著。具體情況如下： 1、在原有財(cái)務(wù)管理制度基礎(chǔ)上，按照國(guó)家對(duì)黨政機(jī)關(guān)的管理要求，針對(duì)性的修訂了相關(guān)制度，財(cái)務(wù)制度更為完善。根據(jù)國(guó)家和省、市、縣下發(fā)的《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》、《湖南省黨政機(jī)關(guān)國(guó)內(nèi)公務(wù)接待管理辦法》、《關(guān)于厲行節(jié)約反對(duì)食品浪費(fèi)的實(shí)施意見(jiàn)》、《關(guān)于黨政機(jī)關(guān)停止新建樓堂館所和清理辦公用房的實(shí)施意見(jiàn)》、《關(guān)于貫徹落實(shí)中央紀(jì)委要求嚴(yán)謹(jǐn)公款購(gòu)買(mǎi)印刷寄送賀年卡等物品的通知》等一系列制度文件精神，結(jié)合管理要求和實(shí)際情況，對(duì)原有《公務(wù)接待管理辦法》進(jìn)行了修訂和補(bǔ)充，下發(fā)了《規(guī)范機(jī)關(guān)日常辦公用品采購(gòu)的通知》《關(guān)于加強(qiáng)例行節(jié)約的通知》。 2、組織制度的學(xué)習(xí)，貫徹上級(jí)相關(guān)文件精神。 結(jié)合群眾教育路線工作的開(kāi)展，組織機(jī)關(guān)干部認(rèn)真學(xué)習(xí)國(guó)家相關(guān)文件政策，將厲行節(jié)約、反對(duì)浪費(fèi)作為機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)的重要內(nèi)容，通過(guò)宣傳學(xué)習(xí)和財(cái)務(wù)審核審批程序的規(guī)范，機(jī)關(guān)干部能基本熟悉和領(lǐng)會(huì)各級(jí)政府頒發(fā)相關(guān)文件精神，并已逐步形成了崇尚節(jié)約、厲行節(jié)約、反對(duì)浪費(fèi)的機(jī)關(guān)文化。 3、嚴(yán)格落實(shí)制度的執(zhí)行，不斷強(qiáng)化內(nèi)部管理，收到了較好的成效。 （1）制定并頒發(fā)了《績(jī)效考核辦法》，建立了內(nèi)部考核機(jī)制。根據(jù)縣財(cái)政局對(duì)縣直部門(mén)預(yù)算績(jī)效考核要求，我局制定了績(jī)效考核辦法，明確了各股室的管理職責(zé)、績(jī)效目標(biāo)、考核方式、考核程序、考核指標(biāo)。年末，按照績(jī)效考核辦法，各股室首先自評(píng)，然后全局進(jìn)行統(tǒng)一考評(píng)，強(qiáng)化了我單位的績(jī)效管理目標(biāo)。 （2）采取了一系列的控制措施，強(qiáng)化了日常的經(jīng)費(fèi)管理，預(yù)算支出的有效性得到了提高。日常的經(jīng)費(fèi)支出管理規(guī)范。通過(guò)嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理，按照年度預(yù)算安排，嚴(yán)格對(duì)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支的事項(xiàng)和用途進(jìn)行審核，基本上確保了經(jīng)費(fèi)支出的專(zhuān)款專(zhuān)用，經(jīng)費(fèi)支出的總額控制在預(yù)算范圍內(nèi)；有效合理利用財(cái)政資金。為切實(shí)貫徹例行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例，采取一系列措施，加強(qiáng)了對(duì)經(jīng)費(fèi)支出的嚴(yán)格控制。如：進(jìn)行了“三公經(jīng)費(fèi)”“小金庫(kù)”的自查上報(bào)工作；對(duì)辦公用房和公務(wù)車(chē)輛進(jìn)行了清理清查；嚴(yán)格按縣財(cái)政要求，實(shí)施國(guó)庫(kù)集中支付、公務(wù)卡結(jié)算、政府采購(gòu)等，確保了預(yù)算管理、申報(bào)流程、審批手續(xù)、資金撥付的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)支出報(bào)銷(xiāo)審核。增加了對(duì)經(jīng)費(fèi)支出報(bào)銷(xiāo)審批流程完整性、合規(guī)性的審核；加強(qiáng)費(fèi)用原始票據(jù)和單證的完整性、合規(guī)性把關(guān)，特別對(duì)差旅費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車(chē)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等嚴(yán)格審核。上述費(fèi)用支出基本上做到了事前申報(bào)，按審批流程審批，按相關(guān)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，報(bào)銷(xiāo)票證中如公務(wù)接待函、會(huì)議或培訓(xùn)通知、簽到單及相關(guān)費(fèi)用票據(jù)等文件規(guī)范、齊全，切實(shí)加強(qiáng)了經(jīng)費(fèi)支出管理，較好的落實(shí)了厲行節(jié)約精神。 （3）建立了經(jīng)費(fèi)支出定期匯報(bào)和公示機(jī)制，經(jīng)費(fèi)支出的公開(kāi)透明性得到提高。 除按照縣財(cái)政局要求在本單位門(mén)戶(hù)網(wǎng)站上對(duì)社會(huì)進(jìn)行預(yù)算公開(kāi)外，根據(jù)經(jīng)費(fèi)支出情況，辦公室財(cái)務(wù)定期編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表、工作總結(jié)報(bào)告等向局領(lǐng)導(dǎo)通報(bào)預(yù)算執(zhí)行情況，并對(duì)經(jīng)費(fèi)支出和預(yù)算管理過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題提出建議和意見(jiàn)，對(duì)經(jīng)費(fèi)支出使用的合理性、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出使用進(jìn)度的管理和監(jiān)督發(fā)揮了較好的作用。 （4）通過(guò)學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，強(qiáng)化了會(huì)計(jì)核算工作。 為進(jìn)一步提升會(huì)計(jì)管理水平，按照縣財(cái)政局要求，積極組織本單位及下屬單位財(cái)務(wù)人員參加會(huì)計(jì)繼續(xù)教育學(xué)習(xí)，按照新會(huì)計(jì)制度的要求，對(duì)財(cái)務(wù)管理軟件進(jìn)行優(yōu)化升級(jí)，對(duì)相關(guān)科目的設(shè)置進(jìn)行了補(bǔ)充和調(diào)整，較好地提高了財(cái)務(wù)核算質(zhì)量和財(cái)務(wù)管理水平。 五、存在的主要問(wèn)題 （一）預(yù)算編制方面存在的問(wèn)題 根據(jù)預(yù)算收入來(lái)源，當(dāng)年的預(yù)算可用指標(biāo)為上年結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)，加上年初預(yù)算資金，加上年度預(yù)算資金的追加，其中年初預(yù)算的編制較為精細(xì)，按照費(fèi)用支出的使用范圍和內(nèi)容，進(jìn)行了類(lèi)、款、項(xiàng)三個(gè)層級(jí)的明細(xì)預(yù)算和基本支出、項(xiàng)目支出的嚴(yán)格區(qū)分，同時(shí)在基本支出和項(xiàng)目支出中又進(jìn)行了更為明細(xì)的預(yù)算，并能?chē)?yán)格按照預(yù)算的最末級(jí)明細(xì)進(jìn)行預(yù)算支出管理，專(zhuān)款專(zhuān)用。但是一直以來(lái)，對(duì)于追加的專(zhuān)項(xiàng)支出，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)的專(zhuān)項(xiàng)資金，沒(méi)有按照年初預(yù)算編制要求進(jìn)行預(yù)算分解，編制明細(xì)預(yù)算，因此涉及上年結(jié)轉(zhuǎn)和追加預(yù)算的專(zhuān)項(xiàng)支出的預(yù)算管理均僅從總額進(jìn)行控制，不便于對(duì)其進(jìn)行精細(xì)化的預(yù)算管理和分析評(píng)價(jià)。 （二）預(yù)算執(zhí)行方面存在的問(wèn)題 預(yù)決算報(bào)表反映的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況與年末和財(cái)政國(guó)庫(kù)資金對(duì)賬的指標(biāo)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額一致，但結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余明細(xì)項(xiàng)目存在差異。形成原因:主要為預(yù)算指標(biāo)的下達(dá)和實(shí)際的預(yù)算支出時(shí)間不能同步，導(dǎo)致需要臨時(shí)性的使用其他預(yù)算項(xiàng)目的預(yù)算指標(biāo)，因此存在財(cái)務(wù)核算的經(jīng)費(fèi)支出事項(xiàng)和支付憑據(jù)上的資金支付用途不符，在資金支出時(shí)點(diǎn)上未能?chē)?yán)格做到專(zhuān)款專(zhuān)用。 六、改進(jìn)措施和建議 針對(duì)上述存在的主要問(wèn)題，改進(jìn)如下： 1、提高預(yù)算編制的精細(xì)化。對(duì)上年預(yù)算結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)和年度內(nèi)的預(yù)算追加指標(biāo)，應(yīng)根據(jù)預(yù)算指標(biāo)對(duì)應(yīng)的所屬業(yè)務(wù)處室和專(zhuān)項(xiàng)項(xiàng)目，要求各業(yè)務(wù)股室和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人按照預(yù)算指標(biāo)額度，結(jié)合實(shí)際的工作進(jìn)度，編制專(zhuān)項(xiàng)支出預(yù)算明細(xì)，經(jīng)單位相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核，報(bào)縣財(cái)政批準(zhǔn)后，據(jù)以作為經(jīng)費(fèi)支出的管理和考核依據(jù)。 2、加強(qiáng)預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法的相關(guān)規(guī)定。對(duì)于因預(yù)算指標(biāo)下達(dá)時(shí)間導(dǎo)致的國(guó)庫(kù)資金支付臨時(shí)性串戶(hù)問(wèn)題，一方面建議財(cái)政部門(mén)提高預(yù)算指標(biāo)下達(dá)的及時(shí)性；另一方面，提高我單位對(duì)預(yù)算資金指標(biāo)的申報(bào)和審批的及時(shí)性、準(zhǔn)確性，力爭(zhēng)在工作開(kāi)始前取得預(yù)算指標(biāo)的下達(dá)，確實(shí)因工作需要，要在指標(biāo)下達(dá)前需支付資金的，及時(shí)向財(cái)政進(jìn)行報(bào)批，做好備查記錄，待指標(biāo)下達(dá)后及時(shí)將資金歸位，避免因資金的臨時(shí)性使用導(dǎo)致整體資金預(yù)算的相互串用。 2020年6月8日 |