岳陽(yáng)縣林業(yè)局根據(jù)財(cái)政部《財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》（財(cái)預(yù)〔2011〕285號(hào)）和岳陽(yáng)縣人民政府辦公室《關(guān)于貫徹落實(shí)省政府全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理意見(jiàn)的通知》（岳政發(fā)〔2014〕6號(hào)）文件精神，按照《岳陽(yáng)縣財(cái)政局關(guān)于全面開展2018年財(cái)政支出績(jī)效自評(píng)工作的通知》（岳縣財(cái)發(fā)【2019】8號(hào)文件要求，強(qiáng)化績(jī)效理念，提高財(cái)政資金使用效益，現(xiàn)就開展2018年部門整體支出績(jī)效自評(píng)。
一、單位概況
2018年，縣林業(yè)局機(jī)關(guān)實(shí)有100人含：實(shí)有公務(wù)員24人,岳陽(yáng)縣森林公安局8人，岳陽(yáng)縣森林病蟲害防治檢役所5人，岳陽(yáng)縣林業(yè)行政綜合執(zhí)法大隊(duì)8人，相思山國(guó)有林場(chǎng)5人，其他二級(jí)機(jī)構(gòu)事業(yè)人員50人；局機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)：辦公室（縣綠化委員會(huì)辦公室）；人事股；計(jì)財(cái)股（財(cái)務(wù)核算中心）；法規(guī)股（行政審批辦公室）；資源管理股（林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展股）。二級(jí)機(jī)構(gòu)：岳陽(yáng)縣森林公安局（縣防火辦），岳陽(yáng)縣森林病蟲害防治檢疫所；岳陽(yáng)縣營(yíng)林基地工作站；岳陽(yáng)縣林業(yè)技術(shù)推廣中心；岳陽(yáng)縣林權(quán)管理辦公室；岳陽(yáng)縣林權(quán)流轉(zhuǎn)交易服務(wù)中心；岳陽(yáng)縣林業(yè)行政綜合執(zhí)法大隊(duì)；岳陽(yáng)縣公益林管理站；另加二十個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)林業(yè)工作站。主要負(fù)責(zé)全縣林業(yè)及其生態(tài)建設(shè)的監(jiān)督管理；組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督全縣造林綠化工作；承擔(dān)森林資源保護(hù)發(fā)展監(jiān)督管理的責(zé)任；組織、協(xié)調(diào)指導(dǎo)和監(jiān)督全縣濕地保護(hù)工作，擬訂區(qū)域性濕地保護(hù)規(guī)劃；組織實(shí)施建立濕地保護(hù)小區(qū)、濕地公園等保護(hù)管理工作。組織、指導(dǎo)陸生野生動(dòng)植物資源的保護(hù)和合理開發(fā)利用。負(fù)責(zé)林業(yè)系統(tǒng)自然保護(hù)區(qū)的監(jiān)督管理；承擔(dān)推進(jìn)林業(yè)改革，維護(hù)農(nóng)民經(jīng)營(yíng)林業(yè)的合法權(quán)益責(zé)任；擬訂集體林權(quán)制度等重大林業(yè)改革意見(jiàn)并指導(dǎo)監(jiān)督實(shí)施。
二、單位資金使用及管理情況
2018年，縣林業(yè)局嚴(yán)格按照中央八項(xiàng)規(guī)定和省、市、縣有關(guān)文件精神，堅(jiān)持“依章辦事、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，壓縮非生產(chǎn)開支，進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)核算行為，成立了財(cái)務(wù)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制定了一系列財(cái)務(wù)管理制度，實(shí)行會(huì)計(jì)出納分工管理。在資金使用上,我們一直按照國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定，以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定開支。資金結(jié)付有完整的審批程序和手續(xù)，按照財(cái)經(jīng)制度的有關(guān)要求，做到�？顚Ｓ�，專人保管，單位分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)資金的使用進(jìn)行全程監(jiān)督，保證資金使用的合規(guī)性。資金使用無(wú)截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。相關(guān)發(fā)票由財(cái)務(wù)室審核后，報(bào)分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字，再由主要負(fù)責(zé)人簽字同意報(bào)帳后方可結(jié)算。加強(qiáng)預(yù)算管理和執(zhí)行力度，確保資金安全，有效運(yùn)行，積極服務(wù)本單位發(fā)展，實(shí)現(xiàn)了年度收支平衡。
一是2018年基本支出1040.26萬(wàn)元。其中：工資福利支出782萬(wàn)元；一般商品和服務(wù)支出171.26萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出87萬(wàn)元；項(xiàng)目支出157.6萬(wàn)元，主要是生態(tài)林規(guī)劃，森林保險(xiǎn)，森林撫育，森林防火及病蟲害防治工作經(jīng)費(fèi)等。二是嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”管理，公務(wù)接待費(fèi)用9.06萬(wàn)元，嚴(yán)格實(shí)行公務(wù)卡消費(fèi)；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)用為6.33萬(wàn)元；無(wú)因公出國(guó)境費(fèi)用支出。三是厲行節(jié)約，提高思想認(rèn)識(shí)，樹立節(jié)約觀念，通過(guò)召開厲行節(jié)約、杜絕浪費(fèi)會(huì)議，引導(dǎo)和規(guī)范全體工作人員從自身做起，從身邊小事做起，倡導(dǎo)網(wǎng)絡(luò)辦公，促進(jìn)辦公低碳化，充分利用現(xiàn)在網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，通過(guò)林業(yè)內(nèi)網(wǎng)方式傳送文件資料，實(shí)行無(wú)紙化辦公。同時(shí)注重節(jié)儉，養(yǎng)成節(jié)約習(xí)慣，做到“人走燈滅”，下班及時(shí)關(guān)閉空調(diào)、電腦等用電設(shè)備。
三、績(jī)效分析
1、預(yù)算執(zhí)行。（1）在職人員控制率，2018年初林業(yè)局機(jī)關(guān)編制人數(shù)為100人。年末實(shí)有人數(shù)為100人，控制率為100%，沒(méi)有超編現(xiàn)象。（2）預(yù)算完成率100%，年初預(yù)算收支1197.86萬(wàn)元，實(shí)際收支為1197.86萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)了年度收支平衡。
2、預(yù)算管理。（1）控制日常公用經(jīng)費(fèi)開支，年日常公用經(jīng)費(fèi)171.26萬(wàn)元，主要用于辦公電腦及耗材、辦公室日常用品、房屋設(shè)備維修及保養(yǎng)等開支。（2）“三公”經(jīng)費(fèi)控制率100%，“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算20萬(wàn)元，本年度“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)際支出15.39萬(wàn)元，是嚴(yán)控縮減所有公務(wù)接待的結(jié)果（3）管理制度健全，按照縣財(cái)政有關(guān)文件，2018年我們制定了財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)核算等管理制度，嚴(yán)格按照制度執(zhí)行。（4）預(yù)決算信息公開性，按照規(guī)定的內(nèi)容、時(shí)間在政府網(wǎng)站公開預(yù)決算信息，做到基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會(huì)計(jì)資料真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。
3、職責(zé)履行。（1）按照縣委縣政府要求，制定全縣造林綠化的指導(dǎo)性計(jì)劃；（2）組織監(jiān)督林業(yè)資源保護(hù)管理；（3）組織編制并監(jiān)督執(zhí)行全縣森林采伐限額，監(jiān)督檢查林木憑證采伐、運(yùn)輸，組織、指導(dǎo)林地、林權(quán)管理；（4）組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)專業(yè)森林撲火隊(duì)伍開展防撲火工作；承擔(dān)縣森林防火指揮部的具體工作；（５）指導(dǎo)林業(yè)有害生物的防治、檢疫工作。通過(guò)一年的努力工作，縣林業(yè)局系統(tǒng)干部切實(shí)轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，提高辦事效率，使全縣的生態(tài)經(jīng)濟(jì)效益得到有效提高。
四、存在的主要問(wèn)題
（1）日常公用經(jīng)費(fèi)開支中用于林業(yè)生產(chǎn)方面支出所占比重偏低。
（2）日常無(wú)紙化辦公控制不夠。
五、改進(jìn)措施
（1）進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)制度，規(guī)范財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性開支，進(jìn)一步提高無(wú)紙化辦公。
（2）充實(shí)財(cái)務(wù)人員，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)，不斷提高財(cái)務(wù)人員素質(zhì)。
六、評(píng)分結(jié)論
綜合以上各項(xiàng)指標(biāo)，財(cái)務(wù)管理健全規(guī)范，沒(méi)有發(fā)生違法違規(guī)現(xiàn)象，林業(yè)局2018年的部門整體支出績(jī)效自我評(píng)價(jià)得到99分，自評(píng)結(jié)果：優(yōu)秀。我們將在以后的工作中加強(qiáng)預(yù)算管理，嚴(yán)格控制各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的開支，提高經(jīng)費(fèi)的使用效率。