岳陽縣供銷社2017年部門整體財政支出績效
自 評 報 告
岳陽縣供銷社根據(jù)根據(jù)財政部《財政支出績效評價管理暫行辦法》（〔2011〕285號）、《湖南省人民政府全面推行預算績效管理的意見》（湘政發(fā)[2012]33號）、和岳陽縣人民政府辦公室《關(guān)于貫徹落實省政府全面推進預算績效管理意見的通知》（岳政發(fā)〔2015〕6號）文件精神，按照《關(guān)于開展2017年度財政項目支出績。效自評工作的通知》（岳縣財發(fā)〔2018〕47號）要求12號）和《岳陽縣財政局關(guān)于開展2017年度部門支出績效自評工作的通知》的要求，強化績效理念，提高財政資金使用效益，現(xiàn)就開展2017年財政支出績效自評。
一、單位概況
2017年我社編制人數(shù)為39人，年末實有人數(shù)為38人，退休34人，機關(guān)設(shè)7個股室，一個中心，下設(shè)8個基層社和1個公司。主要負責全縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料、日用工業(yè)品及農(nóng)副產(chǎn)品的購進、銷售和社有資產(chǎn)的經(jīng)營、管理、租賃、維護工作。
二、單位資金使用及管理情況
2017年，我社工作堅持“依章辦事、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”深刻領(lǐng)會中央“八項規(guī)定”和“六條禁令”，壓縮非生產(chǎn)開支，進一步規(guī)范會計核算行為，成立了財務管理工作領(lǐng)導小組，制定了一系列財務管理制度，全部資金由我社財計股統(tǒng)一管理。我社在資金使用上一直按照國家財經(jīng)法規(guī)和我社財務管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定收支，資金撥付有完整的審批程序和手續(xù)，按照財經(jīng)制度的有關(guān)要求，做到�？顚Ｓ�，專人保管，單位紀檢書記對專項資金的使用進行全程監(jiān)督，保證資金使用的合規(guī)性。資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。相關(guān)發(fā)票由財務室審核后，報分管財務領(lǐng)導簽字，再由主任簽字同意報帳后到財務室結(jié)算。加強預算管理和執(zhí)行力度，確保資金安全，有效運行，積極服務本單位發(fā)展，實現(xiàn)了年度收支平衡。一是2017年基本支出741.7萬元其中：工資福利支出342.9元；比預算支出超支22.88萬元，主要是工資標準和津補貼標準提高；商品和服務支出398.7萬元，比預算超支，主要是追加了征收拆遷補償費用、增加了供銷社深化改革經(jīng)費、以及預算未核定網(wǎng)絡(luò)中心日常公用經(jīng)費和原在預算中列在項目支出的執(zhí)收成本列支在商品和服務支出中；對個人和家庭的補助支出與預算基本持平。二是嚴格控制“三公經(jīng)費”管理，公務接待7.5萬元，與預算持平，無因公出國支出。強化公車管理，建立建全公車管理制度，公車使用實行統(tǒng)一管理，統(tǒng)一調(diào)度，徹底杜絕公車私用現(xiàn)象，嚴格公務接待，規(guī)范接待標準；三是厲行節(jié)約，提高思想認識，樹立節(jié)約觀念，通過召開厲行節(jié)約、杜絕浪費會議，引導和規(guī)范全體工作人員從自身做起，從身邊小事做起，倡導網(wǎng)絡(luò)辦公，促進辦公低碳化，充分利用現(xiàn)在網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，通過郵箱、QQ、拷貝等方式傳送普通文件資料，盡量減少文件印發(fā)。注重節(jié)儉，養(yǎng)成節(jié)約習慣，做到“人走燈滅”，下班及時關(guān)閉電腦、復印機等用電設(shè)備。
三、績效分析
1、預算執(zhí)行、（1）在職人員控制率。2017年我社編制人數(shù)為39人，年末實有人數(shù)為38人，控制率為100%，沒有超編現(xiàn)象。(2)、預算完成率100%，年初預算收支370.59萬元，實際收支為741.7萬元。收支均超371.11萬元，主要是追加了征收拆遷補償費用、增加了供銷社深化改革經(jīng)費、，以及追加財政撥款用于支付工作人員工資調(diào)整，實現(xiàn)了年度收支平衡。
2、預算管理。（1）控制日常公用經(jīng)費開支，年日常公用經(jīng)費166.6萬元，比預算超出，主要是原在預算中列支在項目支出的執(zhí)收成本和網(wǎng)絡(luò)中心日常公用經(jīng)費列在商品和服務支出中、以及增加了供銷社深化改革經(jīng)費（2）“三公”經(jīng)費控制率100%，“三公”經(jīng)費預算10.2萬元，本年“三公”經(jīng)費支出7.5萬元。（3）管理制度健全性，2017年我社制定了財務管理制度和會計核算等管理制度，制定財務職責，制定了厲行節(jié)約制度，管理制度依照相關(guān)國家的法律、法規(guī)而制定的，具有合法性、合規(guī)性、完整性；相關(guān)管理制度得到認真執(zhí)行。（4）資金使用合規(guī)性，一切支出按照國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理制度規(guī)定以及專項資金管理辦法的規(guī)定辦理，財務人員認真審核每筆業(yè)務的合法性、真實性、手續(xù)完整性和資料的準確性。健全會計核算，按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定設(shè)置會計帳簿，依照規(guī)定進行會計處理，保證會計指標的口徑一致。資金撥付有完善的審批程序和手續(xù)，支出符合部門預算批復的用途，資金使用無截留、擠占挪用、虛列支出等情況。（5）、預決算信息公開性，按照規(guī)定的內(nèi)容、時間公開預算信息，做到基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計資料真實、完整、準確。
3、職責履行。（1）各項工作實際完成情況，我社承擔全縣日用工業(yè)品、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料、農(nóng)副產(chǎn)品的購進供應任務和資產(chǎn)管理工作，全年實現(xiàn)購進2億元，銷售2.6億元，確保了社有資產(chǎn)的保值安全。履職效益較好，①經(jīng)濟效益和社會效益，我社年初將全年各項經(jīng)濟指標分解到各所屬企業(yè)和基層社。經(jīng)過全體干部職工的共同努力，全年實現(xiàn)商品銷售2.6億元，商品購進2億元，保證了全縣日用工業(yè)品、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料和農(nóng)副產(chǎn)品的購進和供應，滿足了全縣生產(chǎn)、生活的基本需求，確保了社會穩(wěn)定，達到了經(jīng)濟效益和社會效益的同步提高。②行政效能，我社高度重視行政效能建設(shè)工作，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，制定方案，明確工作職責。推進政務公開透明度，方便人民群眾；明確相關(guān)股室的職責，端正工作態(tài)度，轉(zhuǎn)變機關(guān)作風。認真履行好各自職責，來人、來電要熱情；進一步精簡、規(guī)范審批程序；加強經(jīng)費及資產(chǎn)管理；充分利用網(wǎng)絡(luò)提高辦公效率，降低行政運行成本。（2）社會公眾或服務對象滿意度，2017年我社在縣委縣政府正確領(lǐng)導下，通過一年的努力工作，全社上下全體干部職工切實轉(zhuǎn)變工作作風，辦事更極積極，態(tài)度更熱情，使廣大群眾和服務對象更滿意，滿意率達到90%以上。
四、存在的主要問題
（1）日常公用經(jīng)費開支中用于服務基層，為基層排憂解難方面支出所占比重偏低。
（2）公務卡結(jié)算比率可以進一步提高。
五、改進措施
（1）進一步完善財務制度，規(guī)范財經(jīng)紀律，嚴格控制非生產(chǎn)性開支，進一步提高公務卡結(jié)算比率。
（2）充實財務人員，加強財務人員培訓，不斷提高財務人員素質(zhì)。
六、評分結(jié)論
綜合以上各項指標，財務管理健全規(guī)范，沒有發(fā)生違法違規(guī)現(xiàn)象，我社2017年的部門整體支出績效自我評價得到96分，自評結(jié)果：優(yōu)秀。我社將在以后的工作中加強預算管理，嚴格控制各項經(jīng)費的開支，提高經(jīng)費的使用效率。