目錄
第一部分 柏祥鎮(zhèn)人民政府概況
一、主要職能
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
三、鎮(zhèn)財(cái)政決算單位構(gòu)成
第二部分 公共財(cái)政決算
一、柏祥鎮(zhèn)人民政府2023年度公共財(cái)政決算情況說明
�。ㄒ唬┌叵殒�(zhèn)人民政府2023年度收入支出決算總體情況說明
（二）柏祥鎮(zhèn)人民政府2023年度收入決算情況說明
�。ㄈ┌叵殒�(zhèn)人民政府2023年度支出決算情況說明
�。ㄋ模┌叵殒�(zhèn)人民政府2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
二、柏祥鎮(zhèn)人民政府2023年度公共財(cái)政決算表（公開表格附后）
第三部分 政府性基金決算
第四部分 國有資本經(jīng)營決算
第五部分 社會(huì)保險(xiǎn)基金決算情況
第六部分 其他重要事項(xiàng)
一、地方政府債務(wù)情況
二、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付情況說明
三、“三公”經(jīng)費(fèi)決算執(zhí)行情況
四、預(yù)算績效工作開展情況
第七部分 名詞解釋
第一部分 柏祥鎮(zhèn)人民政府概況
一、主要職能 ：主要承擔(dān)著落實(shí)黨和政府各項(xiàng)路線方針政策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增加農(nóng)民收入，強(qiáng)化公共服務(wù)、著力改善民生，加強(qiáng)社會(huì)管理、維護(hù)農(nóng)村穩(wěn)定，推進(jìn)基層民主、促進(jìn)農(nóng)村和諧的重大任務(wù)，承辦縣委、縣政府及其他工作部門交辦的其他事項(xiàng)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況 ：我單位包含政府機(jī)關(guān)及5個(gè)事業(yè)單位機(jī)構(gòu)。全部為財(cái)政全額撥款單位，執(zhí)行行政單位會(huì)計(jì)制度，在職干部89人、退休34人。
三、鎮(zhèn)財(cái)政決算單位構(gòu)成：由社會(huì)事務(wù)綜合服務(wù)中心、財(cái)稅經(jīng)營管理所、農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心、退役軍人服務(wù)站、綜合行政執(zhí)法大隊(duì)。
第二部分 公共財(cái)政決算
一、柏祥鎮(zhèn)人民政府2023年度公共財(cái)政決算情況說明
�。ㄒ唬┌叵殒�(zhèn)人民政府2023年度收入支出決算總體情況說明： 2023年鎮(zhèn)財(cái)政決算收支總計(jì)8601.02萬元，比上年增加2305.49萬元，增加原因往來指標(biāo)增加。
�。ǘ┌叵殒�(zhèn)人民政府2023年度收入決算情況說明 ：2023年公共財(cái)政決算收入共8601.02萬元。其中上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入3122.99萬元占收入36.3％，地方公共財(cái)政收入401.63萬元占收入的4.7%，其中：稅收返還收入383.63萬元、國有資本經(jīng)營收入3萬元、政府性基金收入15萬元。其他收入5076.4萬元占收入的59%。
�。ㄈ┌叵殒�(zhèn)人民政府2023年度支出決算情況說明： 2023年公共財(cái)政決算支出8601.02萬元，其中一般公共服務(wù)支出1931.4萬元占支出22.5％，文化旅游體育與傳媒支出3萬元占支出0.03%，社會(huì)保障和就業(yè)支出202.9萬元占支出2.4％，衛(wèi)生健康支出56.5萬元占支出0.7%，城鄉(xiāng)社區(qū)支出10萬元占支出0.3%，農(nóng)林水支出1168.6萬元占支出13.5%，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出20萬元占支出0.2%，住房保障支出114.2萬元占支出1.2%，其他支出5076.42萬元占支出59%。
�。ㄋ模╆P(guān)于柏祥鎮(zhèn)人民政府2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明：
1.“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明。 2023年三公經(jīng)費(fèi)支出總額為7.8萬元其中：因公出國（境）費(fèi)用0萬元、公務(wù)接待費(fèi)用4.3萬元、公務(wù)用車3.5萬元（其中公務(wù)用車3.5萬元，公務(wù)用車購置0萬元）。較2022年三公經(jīng)費(fèi)增加3.55萬元，其中公務(wù)用車增加支出0.5萬元，主要原因是本單位加大違建排查力度，執(zhí)法車輛油料費(fèi)增加；公務(wù)接待開支增加3.05萬元，主要原因是2023年迎接上級(jí)專項(xiàng)檢查次數(shù)較多。
2.“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明。 2023年柏祥鎮(zhèn)公務(wù)接待費(fèi)4.3萬元，本年共接待95批次，530人次。公務(wù)用車費(fèi)3.5萬元（其中公務(wù)用車3.5萬元，公務(wù)用車購置0萬元），本單位有2輛鄉(xiāng)村振興工具用車。
二、柏祥鎮(zhèn)人民政府2023年度公共財(cái)政決算表（公開表格附后）
第三部分 政府性基金決算
2023年鎮(zhèn)政府基金收入15萬元，比上年增加15萬元，增加原因是上級(jí)撥款。 2023年政府基金決算支出15萬元，其中城鄉(xiāng)社區(qū)支出15萬元占總支出0.14％。
第四部分 國有資本經(jīng)營決算
2023年鎮(zhèn)國有資本經(jīng)營收入3萬元，比上年增加3萬元，增加原因是上級(jí)撥款。 2023年國有資本經(jīng)營支出3萬元，其中國有資本經(jīng)營預(yù)算支出3萬元占總支出0.03％。
第五部分 社會(huì)保險(xiǎn)基金決算情況(詳見附表)
第六部分 其他重要事項(xiàng)
一、地方政府債務(wù)情況：至2023年12月31日止，柏祥鎮(zhèn)政府無債務(wù)。
二、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付情況說明：2023年柏祥鎮(zhèn)上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入共3122.99萬元，其中基數(shù)補(bǔ)貼44.94萬元、村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)273.88萬元、專項(xiàng)指標(biāo)1192.52萬元，稅改轉(zhuǎn)移支付65.94萬元、工資轉(zhuǎn)移支付41.19萬元、財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付80.2萬元、體制補(bǔ)助81.28萬元、均衡性轉(zhuǎn)移支付855.28萬元、其他收入487.76萬元。
三、“三公”經(jīng)費(fèi)決算執(zhí)行情況：2023年三公經(jīng)費(fèi)支出總額為7.8萬元其中：因公出國（境）費(fèi)用0萬元、公務(wù)接待費(fèi)用4.3萬元（接待批次95次，接待人數(shù)530 人）、公務(wù)用車費(fèi)3.5萬元。 2023年三公經(jīng)費(fèi)支出總額為7.8萬元，較2022年三公經(jīng)費(fèi)增加3.55萬元，其中公務(wù)用車增加支出0.5萬元，主要原因是本單位加大違建排查力度，執(zhí)法車輛油料費(fèi)增加；公務(wù)接待開支增加3.05萬元，主要原因是2023年迎接上級(jí)專項(xiàng)檢查次數(shù)較多。
四、預(yù)算績效工作開展情況
1、預(yù)算績效目標(biāo)管理覆蓋面不斷擴(kuò)大。
逐步覆蓋一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算的所有資金和項(xiàng)目。2023年我們?cè)谶M(jìn)行財(cái)政決算過程中，結(jié)合決算績效管理的要求，根據(jù)下發(fā)《岳陽縣財(cái)政局關(guān)于做好2023年度縣級(jí)決算績效目標(biāo)管理工作的通知》，對(duì)決算資金開展績效目標(biāo)申報(bào)管理，資金總額 8601.02萬元。
2、強(qiáng)化全過程管理。
以績效目標(biāo)為龍頭，將績效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、結(jié)果應(yīng)用各環(huán)節(jié)，構(gòu)建事前績效評(píng)估、事中績效監(jiān)控、事后績效評(píng)價(jià)“三位一體”的績效管理系統(tǒng)。特別是要將績效管理重心向事前和事中聚焦，從源頭防止損失浪費(fèi)。
第七部分 名詞解釋
一、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
二、項(xiàng)目支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括人員支出和公用支出。
三、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入中央財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指中央部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
四、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
五、一般公共預(yù)算撥款收入：指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
