目 錄
第一部分 預(yù)算報(bào)告
第二部分 預(yù)算報(bào)表
1、一般公共財(cái)政收支預(yù)算總表
2、一般公共財(cái)政收入預(yù)算表
3、一般公共財(cái)政支出預(yù)算表
4、一般公共預(yù)算本級(jí)支出預(yù)算表
5、一般公共預(yù)算本級(jí)基本支出預(yù)算表
6、一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付表
7、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付分地區(qū)分項(xiàng)目表
8、政府一般債務(wù)限額和余額情況表
9、政府性基金收入預(yù)算表
10、政府性基金支出預(yù)算表
11、政府性基金轉(zhuǎn)移支付表
12、政府專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況表
13、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算表
14、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算表
15、社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算表
16、社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算表
17、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算匯總表
18、2020年度岳陽(yáng)縣地方政府債務(wù)限額及余額
19、2020年度岳陽(yáng)縣地方政府債券發(fā)行及還本付息額
20、2021年度岳陽(yáng)縣地方政府債券還本付息預(yù)算數(shù)
21、2021年度岳陽(yáng)縣地方政府債務(wù)限額
第三部分 相關(guān)說(shuō)明
第一部分 預(yù)算報(bào)告
一、2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和原則
2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆五中全會(huì)精神，按照黨中央、國(guó)務(wù)院做好“六穩(wěn)”“六�！惫ぷ饕�，圍繞縣委縣政府確定的強(qiáng)縣目標(biāo)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展；堅(jiān)持過(guò)“緊日子”思想，構(gòu)建厲行節(jié)約長(zhǎng)效機(jī)制；著力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，兜牢“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、�；久裆钡拙�；全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，促進(jìn)財(cái)政資金提質(zhì)增效；推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，構(gòu)建標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算管理制度。
2021年預(yù)算編制的基本原則：
（一）量入為出，確保平衡。堅(jiān)持量入為出、量力而行的預(yù)算編制原則，要科學(xué)分析、實(shí)事求是編制收入預(yù)算，切實(shí)提高財(cái)政收入質(zhì)量。安排支出情況要符合實(shí)際，堅(jiān)持先有預(yù)算，后有支出，嚴(yán)控預(yù)算追加，確保年度收支平衡。
（二）強(qiáng)化統(tǒng)籌，零基預(yù)算。加強(qiáng)資金統(tǒng)籌安排，繼續(xù)清理財(cái)政存量資金，將收繳的財(cái)政存量資金用于保障“三�！�。強(qiáng)化專項(xiàng)資金申報(bào)管理，引導(dǎo)資金投向到縣委、縣政府確定的民生實(shí)事項(xiàng)目上來(lái)。專項(xiàng)資金預(yù)算編制實(shí)行零基預(yù)算，一切根據(jù)實(shí)際情況安排支出，逐步建立專項(xiàng)資金審查退出機(jī)制。
（三）厲行節(jié)約，保障重點(diǎn)。繼續(xù)壓減一般性支出，落實(shí)過(guò)“緊日子”思想，嚴(yán)控新增項(xiàng)目支出。堅(jiān)持有保有壓，在確�！叭！敝С龅幕A(chǔ)上，保障“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略支出，保障縣委、縣政府確定的民生實(shí)事支出。
（四）防患風(fēng)險(xiǎn)，兜牢底線。將防范化解“三�！憋L(fēng)險(xiǎn)和政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)作為一項(xiàng)重要政治任務(wù)來(lái)抓，牢牢守住不發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線，既要保增長(zhǎng)，落實(shí)“六穩(wěn)”要求，又要防風(fēng)險(xiǎn)，如期償還債務(wù)，確保財(cái)政管理規(guī)范、運(yùn)行穩(wěn)健。
二、一般公共預(yù)算
（一）支出預(yù)算安排的具體方法
A.人員經(jīng)費(fèi)：工資、津補(bǔ)貼及績(jī)效工資按照人社部門(mén)核定標(biāo)準(zhǔn)安排；按12000元/年/人的標(biāo)準(zhǔn)安排年終績(jī)效考核獎(jiǎng)勵(lì)資金，財(cái)政預(yù)算安排口徑不變；退休人員生活補(bǔ)貼納入社會(huì)化發(fā)放，財(cái)政預(yù)算安排口徑不變。
B.公用經(jīng)費(fèi)
1.商品和服務(wù)支出：貫徹落實(shí)《中共湖南省委辦公廳 湖南省人民政府辦公廳 關(guān)于牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想 大力壓減一般性支出的通知》（湘辦發(fā)電〔2019〕72號(hào)），商品和服務(wù)支出仍按岳縣財(cái)發(fā)〔2014〕2號(hào)確定的分類分檔定員定額標(biāo)準(zhǔn)減少10%安排。
2．公車改革經(jīng)費(fèi)：實(shí)施事業(yè)單位公車改革，嚴(yán)格按行政及事業(yè)單位公車改革政策要求，按照車改辦審核的對(duì)象和標(biāo)準(zhǔn)安排車補(bǔ)經(jīng)費(fèi)。
3．專項(xiàng)資金：專項(xiàng)資金預(yù)算編制實(shí)行零基預(yù)算，一切根據(jù)實(shí)際情況安排支出，逐步建立專項(xiàng)資金審查退出機(jī)制。
C.社會(huì)保障繳費(fèi)：行政事業(yè)單位養(yǎng)老金、職業(yè)年金、醫(yī)保金、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)劃轉(zhuǎn)稅務(wù)部門(mén)征管，財(cái)政安排口徑不變。具體為：養(yǎng)老保險(xiǎn)金按基本工資加津補(bǔ)貼的24％征收，其中：財(cái)政安排16%，個(gè)人負(fù)擔(dān)8％；職業(yè)年金全額預(yù)算單位按基本工資加津補(bǔ)貼的4％征收（個(gè)人負(fù)擔(dān)部分），鄉(xiāng)鎮(zhèn)、差額預(yù)算單位、自收自支單位按基本工資加津補(bǔ)貼的12％征收（單位負(fù)擔(dān)8%，個(gè)人負(fù)擔(dān)4％）；醫(yī)保金按基本工資加津補(bǔ)貼（績(jī)效工資）的10.5％征收，其中財(cái)政安排8.5%(基本醫(yī)療7.5%，補(bǔ)充醫(yī)療1%)，個(gè)人負(fù)擔(dān)2％；工傷保險(xiǎn)按基本工資加津補(bǔ)貼的1％安排。
D.住房公積金：按基本工資加津補(bǔ)貼的12%安排。
E.非稅收入管理
所有非稅收入全部納入預(yù)算管理，實(shí)行綜合預(yù)算。
(二）財(cái)政收入計(jì)劃
根據(jù)中央、省、市財(cái)政工作會(huì)議精神，2021年全縣一般公共預(yù)算收入計(jì)劃13.66億元，比2020年預(yù)算執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)8%，其中：地方一般公共預(yù)算收入75570萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.9%；上劃中央、省級(jí)收入61030萬(wàn)元，增長(zhǎng)11%；地方一般公共預(yù)算收入稅比75%。
收入計(jì)劃分征收部門(mén)情況是：稅務(wù)部門(mén)120905萬(wàn)元，增加8963萬(wàn)元，增長(zhǎng)8%；財(cái)政部門(mén)15695萬(wàn)元，增加1159萬(wàn)元，增長(zhǎng)8%。
（三）可用財(cái)力計(jì)劃
2021年可用財(cái)力計(jì)劃為204773萬(wàn)元，其中:
1．地方一般公共預(yù)算收入計(jì)劃75570萬(wàn)元。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入112203萬(wàn)元。
3.政府一般債券17000萬(wàn)元。
（四）支出計(jì)劃
2021年安排公共財(cái)政支出475701萬(wàn)元，其中縣級(jí)一般公共預(yù)算支出245380萬(wàn)元（縣本級(jí)208827萬(wàn)元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)36553萬(wàn)元）、上解支出5839萬(wàn)元、上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出205104萬(wàn)元、地方政府債券一般債務(wù)還本支出19378萬(wàn)元。
2021年安排縣級(jí)一般公共預(yù)算支出245380萬(wàn)元，增加13290萬(wàn)元，其中：縣本級(jí)支出208827萬(wàn)元，增加10473萬(wàn)元； 補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出36553萬(wàn)元，增加2817萬(wàn)元。
A、縣本級(jí)新增支出10472萬(wàn)元，具體情況是：
1、工資福利方面增加8408萬(wàn)元
2、基本民生方面增加3464萬(wàn)元
3、社會(huì)綜合治理方面增加1025萬(wàn)元
4、保運(yùn)轉(zhuǎn)方面增加1117萬(wàn)元
5、促發(fā)展方面支出增加3227萬(wàn)元
6、一般政府債務(wù)還本付息減少434萬(wàn)元
7、同比2020年預(yù)算調(diào)整、取消、減少部分6335萬(wàn)元
B、補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出36553萬(wàn)元，增加2817萬(wàn)元：
主要是鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)貼及績(jī)效獎(jiǎng)提標(biāo)，村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)增加1萬(wàn)元/村。
C、上解支出3733萬(wàn)元，增加2287萬(wàn)元。
（五）公共財(cái)政預(yù)算平衡情況
地方一般公共預(yù)算收入75570萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助112203萬(wàn)元、新增一般債券收入17000萬(wàn)元、再融資債券收入19378萬(wàn)元、調(diào)入資金46446萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入205104萬(wàn)元，收入合計(jì)475701萬(wàn)元�？h本級(jí)支出安排208827萬(wàn)元、補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)36553萬(wàn)元、上解支出5839萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出205104萬(wàn)元，地方政府債務(wù)一般債券還本支出19378萬(wàn)元，支出合計(jì)475701萬(wàn)元，收支平衡。
三、政府性基金預(yù)算
（一）收入計(jì)劃：190190萬(wàn)元
1、國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入計(jì)劃100000萬(wàn)元。
2、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入計(jì)劃1500萬(wàn)元。
3、污水處理費(fèi)收入計(jì)劃340萬(wàn)元。
4、專項(xiàng)債券收入收入計(jì)劃50000萬(wàn)元。
5、其他政府性基金收入38350萬(wàn)元。
（二）支出計(jì)劃；190190萬(wàn)元
1、城鄉(xiāng)社區(qū)支出共計(jì)劃支出100325萬(wàn)元，其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓支出86870萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出1500萬(wàn)元、污水處理費(fèi)安排的支出1955萬(wàn)元、土地儲(chǔ)備專項(xiàng)債券收入安排的支出10000萬(wàn)元。
2、其他政府性基金支出44269萬(wàn)元
3、調(diào)出資金45596萬(wàn)元，彌補(bǔ)公共財(cái)政預(yù)算支出缺口。
（三）政府性基金預(yù)算收支平衡情況
2021年政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃為190190萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出計(jì)劃190190萬(wàn)元，收支平衡。
四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入計(jì)劃為1300萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出計(jì)劃1300萬(wàn)元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出450萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出200萬(wàn)元，調(diào)出資金850萬(wàn)元。收支平衡。
五、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支計(jì)劃是：社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年收入127014萬(wàn)元，支出125278萬(wàn)元，本年收支結(jié)余1736萬(wàn)元（詳見(jiàn)表15、16）。
（一）事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金(含職業(yè)年金、退休人員生活補(bǔ)貼)
事業(yè)養(yǎng)老參保人20176人，實(shí)際繳費(fèi)人數(shù)13224人，離退休6952人。事業(yè)養(yǎng)老及職業(yè)年金收入41973萬(wàn)元，支出43220萬(wàn)元，本年結(jié)余-1247萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余5593萬(wàn)元。
（二）城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)基金
城鎮(zhèn)職工醫(yī)保參保人數(shù)33534人，實(shí)際繳費(fèi)人數(shù)22057人。城鎮(zhèn)職工醫(yī)�；鹗杖�9896萬(wàn)元，支出11000萬(wàn)元，本年結(jié)余-1104萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余10240萬(wàn)元。
（三）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金
城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)225670人，實(shí)際繳費(fèi)人數(shù)225670人，領(lǐng)取待遇人員104834人。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入18356萬(wàn)元，支出15557萬(wàn)元，本年結(jié)余2799萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余45895萬(wàn)元。
（四）城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金
城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)參保人數(shù)618000人，實(shí)際繳費(fèi)人數(shù)618000人。城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入 53431萬(wàn)元，支出53000萬(wàn)元，本年結(jié)余431萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余 18498萬(wàn)元。
（五）失業(yè)保險(xiǎn)基金
失業(yè)保險(xiǎn)基金收入688萬(wàn)元，支出325萬(wàn)元，本年結(jié)余363萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余2127萬(wàn)元。
（六）工傷保險(xiǎn)基金
工傷保險(xiǎn)參保人數(shù)37173人，實(shí)際繳費(fèi)人數(shù)37173人。工傷保險(xiǎn)基金收入2359萬(wàn)元，支出1866萬(wàn)元，本年結(jié)余493萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余 496萬(wàn)元。
第二部分 預(yù)算報(bào)表
（詳細(xì)表格見(jiàn)附件）
第三部分 相關(guān)說(shuō)明
一、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金安排情況
2021年預(yù)計(jì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金共計(jì)317307萬(wàn)元，其中：納入縣級(jí)財(cái)力統(tǒng)籌安排使用的一般性轉(zhuǎn)移支付資金112203萬(wàn)元、專款專用的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金205104萬(wàn)元(詳見(jiàn)公開(kāi)表）。
二、舉借政府債務(wù)情況
（一）地反政府債務(wù)限額余額情況
2021年，政府債務(wù)總限額45.1億元，其中一般債務(wù)限額26.36億元，專項(xiàng)債務(wù)限額18.74億元。截止2020年底，地方政府債務(wù)余額36.07億元，其中一般債務(wù)余額24.21億元，專項(xiàng)債務(wù)余額11.86億元。
（二）地方政府債券發(fā)行情況
2021年我縣預(yù)計(jì)發(fā)行地方政府債券86378萬(wàn)元，其中：新增債券67000萬(wàn)元（一般債券17000萬(wàn)元、專項(xiàng)債券50000萬(wàn)元）、再融資債券19378萬(wàn)元（一般債券19378萬(wàn)元）。
（三） 地方政府債務(wù)還本付息預(yù)算
2021年償還地方政府債務(wù)本金20458萬(wàn)元，其中一般債券20458萬(wàn)元，支付地方政府債券利息11930 萬(wàn)元，其中一般債券利息7701萬(wàn)元，專項(xiàng)債券利息4229 萬(wàn)元。
（四）地方政府債券資金使用情況
2021年我縣預(yù)計(jì)發(fā)行地方政府債券86378萬(wàn)元，其中：新增債券67000萬(wàn)元、再融資一般債券19378萬(wàn)元。
新增債券資金使用安排情況：主要用于學(xué)前教育城鄉(xiāng)一體化建設(shè)項(xiàng)目；岳陽(yáng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)第六期擴(kuò)園土方、道路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程項(xiàng)目；老舊小區(qū)改造工程項(xiàng)目。
三、預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況
（一）全面績(jī)效管理創(chuàng)新情況
1、做實(shí)績(jī)效目標(biāo)管理責(zé)任拓展。2020年縣級(jí)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算編制工作實(shí)現(xiàn)“同布置、同申報(bào)、同審核、同批復(fù)、同公開(kāi)”，縣直預(yù)算部門(mén)全面規(guī)范設(shè)置預(yù)算績(jī)效目標(biāo)取得成效。一是壓實(shí)部門(mén)績(jī)效責(zé)任。按照“誰(shuí)實(shí)施、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，資金使用單位按項(xiàng)目明確具體責(zé)任人，對(duì)所有支出編制績(jī)效目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)從項(xiàng)目向支出政策、部門(mén)整體支出的全面拓展。二是引入第三方重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。組織第三方對(duì)縣本級(jí)投入扶貧專項(xiàng)資金37080萬(wàn)元、城南小學(xué)新建項(xiàng)目、化解大班額建設(shè)項(xiàng)目和農(nóng)業(yè)品牌創(chuàng)建、農(nóng)村環(huán)境整治項(xiàng)目資金進(jìn)行了再評(píng)價(jià)績(jī)效，再評(píng)價(jià)項(xiàng)目平均得分91分；全年對(duì)全縣77家（不含涉密單位）一級(jí)預(yù)算單位申報(bào)績(jī)效目標(biāo)，對(duì)標(biāo)“二上二下”績(jī)效目標(biāo)編制的完整性和相關(guān)性，進(jìn)行事前優(yōu)化評(píng)估全覆蓋、全過(guò)程跟蹤審核。共審核77個(gè)部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)，涉及資金8.7億元；審核43個(gè)項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)，涉及資金5.2億元。預(yù)算單位績(jī)效目標(biāo)申報(bào)整體質(zhì)量有所提升，預(yù)算編制更加科學(xué)化精細(xì)化。
2、做深績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果責(zé)任應(yīng)用。2019年財(cái)政支出重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)方案于2020年初上報(bào)縣政府審批，其評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用重點(diǎn)圍繞落實(shí)縣長(zhǎng)關(guān)于“財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作非常重要，要全過(guò)程、廣覆蓋、高質(zhì)量深入推進(jìn)，尤其是結(jié)果的運(yùn)用，必須動(dòng)真碰硬，形成壓力傳導(dǎo)和嚴(yán)格約束”的批示。一是組織對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)得分靠后的10家預(yù)算單位聯(lián)絡(luò)員人進(jìn)行了集中學(xué)習(xí)，并將學(xué)習(xí)主題“讓財(cái)政資金每一分錢(qián)都用在刀刃上”理念進(jìn)行了公開(kāi)報(bào)道。二是在督促13家責(zé)任單位落實(shí)整改，按縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)批示精神,深入現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)點(diǎn)，對(duì)標(biāo)問(wèn)題清單，明確整改責(zé)任人與整改時(shí)間表，逐一跟蹤督辦到位。三是將評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排及政策調(diào)整掛鉤。針對(duì)12個(gè)重點(diǎn)評(píng)價(jià)項(xiàng)目提出了預(yù)算調(diào)整意見(jiàn)，對(duì)2個(gè)預(yù)算單位2020年專項(xiàng)資金提出結(jié)構(gòu)性調(diào)整，收回5個(gè)預(yù)算單位存量資金293.2萬(wàn)元。
（二）2021年工作計(jì)劃
為全面推進(jìn)我縣預(yù)算績(jī)效管理工作，結(jié)合我縣工作實(shí)際，2021年預(yù)算績(jī)效管理工作主要打算如下：
1、實(shí)現(xiàn)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理全覆蓋，進(jìn)一步做好預(yù)算績(jī)效管理基礎(chǔ)工作。一是抓好年初財(cái)政資金的申報(bào)與審批：2021年我們計(jì)劃結(jié)合部門(mén)預(yù)算的編制，做好縣直一級(jí)77個(gè)預(yù)算單位及14個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和1個(gè)辦事處的部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)的申報(bào)范圍工作，所有納入預(yù)算的縣本級(jí)專項(xiàng)資金必須申報(bào)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)，將預(yù)算安排和預(yù)算績(jī)效管理相結(jié)合，編制預(yù)算時(shí)提出“績(jī)效目標(biāo)不明確的不安排”，注重強(qiáng)化預(yù)算資金的績(jī)效目標(biāo)審核，預(yù)算和預(yù)算績(jī)效目標(biāo)的批復(fù)同步進(jìn)行；二是積極開(kāi)展財(cái)政資金績(jī)效評(píng)價(jià)工作，將評(píng)價(jià)結(jié)果及時(shí)向社會(huì)公開(kāi)并與財(cái)政撥款、下年預(yù)算相結(jié)合；三是進(jìn)一步落實(shí)績(jī)效監(jiān)控管理工作，財(cái)政資金實(shí)行全過(guò)程績(jī)效監(jiān)控，努力提高財(cái)政資金使用效益.
2、加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理制度建設(shè)。工作要開(kāi)展制度是保障，2021年我們將繼續(xù)健全和完善相關(guān)制度和規(guī)章，一是進(jìn)一步完善《岳陽(yáng)縣財(cái)政局預(yù)算績(jī)效管理內(nèi)部工作規(guī)程》，明確我局內(nèi)部股室在預(yù)算績(jī)效管理上的分工、職責(zé)、責(zé)任和要求，做到分工合作、密切配合，進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作的實(shí)施。二是制訂《岳陽(yáng)縣預(yù)算績(jī)效管理問(wèn)責(zé)辦法》，通過(guò)問(wèn)責(zé)辦法的制訂來(lái)強(qiáng)化績(jī)效管理意識(shí)，提高績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用的效果，提高預(yù)算績(jī)效管理水平，促進(jìn)績(jī)效管理工作的強(qiáng)力推進(jìn)。
3、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高預(yù)算績(jī)效管理水平。近幾年來(lái)，隨著績(jī)效管理業(yè)務(wù)的開(kāi)展，績(jī)效管理業(yè)務(wù)水平有所提高，為進(jìn)一步提高各部門(mén)單位的業(yè)務(wù)水平，我們將組織各單位預(yù)算績(jī)效管理聯(lián)絡(luò)員進(jìn)行一次業(yè)務(wù)培訓(xùn)，主要組織學(xué)習(xí)相關(guān)的規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作，通過(guò)培訓(xùn)讓我縣的預(yù)算績(jī)效管理水平上一個(gè)新的臺(tái)階。
4、引入第三方評(píng)價(jià)機(jī)制，開(kāi)展重點(diǎn)項(xiàng)目第三方績(jī)效評(píng)價(jià)。2021年我們將轉(zhuǎn)變工作職能，以預(yù)算績(jī)效管理為主，改變既當(dāng)運(yùn)動(dòng)員又當(dāng)裁判員的局面，聘請(qǐng)第三方重點(diǎn)評(píng)價(jià)，選取幾個(gè)社會(huì)關(guān)注度高、資金量大、與經(jīng)濟(jì)社會(huì)和民生密切相關(guān)的項(xiàng)目，聘請(qǐng)具有專業(yè)水平的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行三方評(píng)價(jià)，將評(píng)價(jià)結(jié)果及時(shí)報(bào)送政府和人大，作為領(lǐng)導(dǎo)決策的參考，同時(shí)對(duì)社會(huì)進(jìn)行公開(kāi)，加強(qiáng)對(duì)資金使用的監(jiān)督管理，提高資金使用效率。
5、進(jìn)一步強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用。2021年我們將按上級(jí)要求，全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作的公開(kāi)，績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效自評(píng)實(shí)行全面公開(kāi)，加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督力度。同時(shí)，我們將依照《岳陽(yáng)縣縣直部門(mén)預(yù)算績(jī)效管理工作考核辦法（試行）》加強(qiáng)對(duì)部門(mén)單位績(jī)效管理工作情況的考核，將考核情況及時(shí)報(bào)送縣績(jī)效管理辦公室，納入黨政績(jī)效評(píng)估考核。其次，我們還將建立預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋和應(yīng)用制度，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果及時(shí)反饋給預(yù)算具體執(zhí)行單位，要求其根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，完善管理制度，改進(jìn)管理措施，提高管理水平，降低支出成本，增強(qiáng)支出責(zé)任；將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為安排以后年度預(yù)算的重要依據(jù)，優(yōu)化資源配置；將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向同級(jí)人民政府報(bào)告，為政府決策提供參考，并作為實(shí)施行政問(wèn)責(zé)的重要依據(jù)。逐步提高績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的透明度，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，尤其是一些社會(huì)關(guān)注度高、影響力大的民生項(xiàng)目和重點(diǎn)項(xiàng)目支出績(jī)效情況，依法向社會(huì)公開(kāi)，接受社會(huì)監(jiān)督。
四、“三公”情況說(shuō)明
1、按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門(mén)預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出，2021年預(yù)算安排5萬(wàn)元。（2）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出，公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，主要是執(zhí)法執(zhí)勤等用車。2021年匯總部門(mén)預(yù)算安排1172萬(wàn)元（全部為車改后單位保留的執(zhí)法執(zhí)勤等車輛的維護(hù)費(fèi)）。由于2017年底岳陽(yáng)縣實(shí)行公車改革制度，各部門(mén)單位取消了一般公務(wù)用車，保留了部分執(zhí)法執(zhí)勤應(yīng)急等車輛。參改單位人員在岳陽(yáng)縣范圍內(nèi)的公務(wù)出行將不再報(bào)銷公務(wù)交通費(fèi)，改為發(fā)放公務(wù)交通補(bǔ)貼，公務(wù)交通補(bǔ)貼統(tǒng)計(jì)在 “基本支出”中的“其他交通費(fèi)用”中了。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出，2021年匯總部門(mén)預(yù)算共計(jì)616萬(wàn)元。
2、2021年三公經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)范圍包括所有的一級(jí)預(yù)算部門(mén)（單位）和獨(dú)立核算的二級(jí)機(jī)構(gòu)。
3、2021年三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)因?yàn)閴嚎s開(kāi)支，遵循“三公經(jīng)費(fèi)只減不增”的原則比上年減少3萬(wàn)元。
五、扶貧（鄉(xiāng)村振興）專項(xiàng)資金說(shuō)明
脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)的全面勝利，標(biāo)志著我們黨在團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)人民創(chuàng)造美好生活、實(shí)現(xiàn)共同富裕的道路上邁出了堅(jiān)實(shí)的一大步，意味著“三農(nóng)”工作重心歷史性轉(zhuǎn)移到全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興上來(lái)。實(shí)現(xiàn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，是當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期“三農(nóng)”工作最重要的任務(wù)之一。
岳陽(yáng)縣2021年度財(cái)政預(yù)算草案已通過(guò)縣十七屆人大常委會(huì)第33次會(huì)議批準(zhǔn)通過(guò)，共批復(fù)鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金6332萬(wàn)元，其中：信貸風(fēng)險(xiǎn)金200萬(wàn)元、特惠保240萬(wàn)元、駐村幫扶經(jīng)費(fèi)220萬(wàn)元、產(chǎn)業(yè)幫扶經(jīng)費(fèi)150萬(wàn)元（百千萬(wàn)工程）、社會(huì)扶貧信息網(wǎng)信息員經(jīng)費(fèi)102萬(wàn)元、產(chǎn)業(yè)扶貧300萬(wàn)元、消費(fèi)扶貧200萬(wàn)元、行業(yè)扶貧770萬(wàn)元、易地扶貧搬遷工作經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)元、鄉(xiāng)村振興基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)經(jīng)費(fèi)1000萬(wàn)元、交通建設(shè)項(xiàng)目共計(jì)3120萬(wàn)元（其中：X104龍烏公路發(fā)建設(shè)工程642萬(wàn)元、“四好農(nóng)村路”示范路建設(shè)及農(nóng)村白改黑工程建設(shè)500萬(wàn)元、道路安全隱患整治建設(shè)工程780萬(wàn)元、壯大村級(jí)經(jīng)濟(jì)配套資金30萬(wàn)元、危橋改造工程300萬(wàn)元、X118榮寶路大修工程600萬(wàn)元、計(jì)劃外自然村通水泥路獎(jiǎng)補(bǔ)資金工程268萬(wàn)元）。
