縣第十七屆人大常委會
第十四次會議材料
岳陽縣2017年政府決算公開
目錄
一、岳陽縣2017年政府決算報告
二、岳陽縣2017年政府決算表
1、一般公共財政收支決算總表
2、一般公共財政收入決算表
3、一般公共財政支出決算表
4、一般公共預(yù)算縣本級支出決算表
5、一般公共預(yù)算縣本級基本支出決算表
6、一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付表
7、政府一般債務(wù)限額和余額情況決算表
8、政府性基金收入決算表
9、政府性基金支出決算表
10、政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算表
11、政府專項債務(wù)限額和余額情況決算表
12、國有資本經(jīng)營收入決算表
13、國有資本經(jīng)營支出決算表
14、社會保險基金收入決算表
15、社會保險基金支出決算表
16、“三公”經(jīng)費決算匯總表
關(guān)于岳陽縣2017年財政決算和
2018年上半年財政預(yù)算執(zhí)行情況的報告
岳陽縣財政局 劉衛(wèi)兵
（2018年7月31日）
主任、各位副主任、各位委員：
我受縣人民政府委托，向本次常委會報告全縣2017年財政決算(草案)和2018年上半年財政預(yù)算執(zhí)行情況，請予審查。
2017年財政決算情況（方案）
一、公共財政收支決算情況
（一）公共財政收入決算情況
2017年完成公共財政預(yù)算收入96706萬元，占預(yù)算的96.7%，同比增長7.6%。其中：地方公共財政預(yù)算收入完成56327萬元，上劃中央收入31982萬元，上劃省級收入8396萬元。
分部門完成情況是：國稅部門完成52100萬元，占預(yù)算的94.7%，同比增長2.5%；地稅部門完成27818萬元，占預(yù)算的121%，同比增長13%；財政部門完成16789萬元，占預(yù)算的76%，減少26.9%；稅比為80.2%。
2017年全縣財力402245萬元，其中：地方公共財政預(yù)算收入56327萬元，上級補助收入291080萬元（具體項目是：返還性收入5737萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入83355萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入201988萬元），債券轉(zhuǎn)貸收入50605萬元（置換債券30005萬元、新增債券20600萬元），上年結(jié)余4233萬元。
（二）公共財政支出決算情況
2017年完成公共財政預(yù)算總支出395970萬元，其中：公共財政預(yù)算支出364503萬元，上解支出1462萬元，置換債券還本支出30005萬元。
（三）公共財政收支平衡情況
2017年全縣財力402245萬元，公共財政預(yù)算總支出395970萬元，結(jié)余6275萬元。
二、政府性基金預(yù)算收支決算情況
2017年完成基金預(yù)算收入71347萬元,其中:本級基金收入49812萬元、上級專項補助18073萬元、調(diào)出資金45萬元、債務(wù)收入2500萬元、上年結(jié)余917萬元。
基金預(yù)算支出61069萬元，其中：本級支出58515萬元，上解上級支出54萬元，債務(wù)還本2500萬元。
結(jié)余10278萬元。
三、地方政府債務(wù)情況
截至2017年末，中央核定我省地方政府債務(wù)限額為22.16億元。截止2017年12月31日，我縣地方政府債務(wù)余額20.95億元，控制在省核定的債務(wù)限額 22.16億元以內(nèi)。（明細(xì)見附表）。2017年地方政府債務(wù)還本支出3010萬元、利息支出5500萬元。
四、轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況說明
2017年共爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金共計291080萬元，其中返還性收入5737萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付資金177579萬元、專項轉(zhuǎn)移支付資金107764萬元。
五、三公經(jīng)費決算執(zhí)行情況
2017年度因公出國（境）費0萬元、公務(wù)用車購置及運行費1806萬元和公務(wù)接待費1369萬元，與2017年預(yù)算數(shù)一致，較上年執(zhí)行數(shù)減少8萬元，分別是公務(wù)車運行費減少5萬元和公務(wù)接待費減少3萬元。“三公”經(jīng)費支出減少的主要原因是認(rèn)真貫徹落實中央、省、市“八八九規(guī)定”精神和厲行節(jié)約要求，嚴(yán)控公務(wù)用車管理，進一步從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，但是岳陽縣三公經(jīng)費歷年來基數(shù)比較小，因此較上年執(zhí)行數(shù)略有減少。
六、預(yù)算績效工作開展情況
1、開展了績效自評工作。2017年6月為了規(guī)范財政資金管理，提高財政資金使用效益，根據(jù)【岳政發(fā)】6號文體精神，我局印發(fā)了《岳陽縣財政局關(guān)于開展2016年度財政項目支出績效自評工作的通知》岳縣財政發(fā)【2017】26號和《岳陽縣財政局關(guān)于開展2016年度部門整體支出績效自評工作的通知》岳縣財發(fā)【2017】27號，對納入績效目標(biāo)管理的所有一級預(yù)算部門的預(yù)算資金和30萬以上的單項項目資金實施財政績效自評，我們要求所有部門進行了2016年部門整體支出績效自評價，采取了“成立績效評價工作組—資金項目單位自查自評”的方式進行，取得了應(yīng)有效果，選取了30個項目進行了2016年度的項目績效自評工作這項工作八月底已全部完成。
2、績效股和相關(guān)業(yè)務(wù)股室組織了績效重點評價工作10月初我們下發(fā)了《岳陽縣財政局關(guān)于開展2016年度財政重點績效評價工作的通知》�？冃Ч蓵飨嚓P(guān)業(yè)務(wù)股室對整體支出規(guī)劃局一個單位重點績效評價，三個重點項目進行了財政重點績效評價分別是：校車獎補專項資金、農(nóng)村公路養(yǎng)護專項資金、基本養(yǎng)老服務(wù)補貼專項資金，共涉及專項資金金額865萬元，三個重點項目的實施單位積極參與，認(rèn)真組織實施績效自評，按時提交自評報告。在單位自評的基礎(chǔ)上，我們組織對這一個部門單位三個項目進行了財政再評價，十一月份績效評價管理中心和相關(guān)部門聯(lián)合組成了績效評價小組，結(jié)合項目單位自評情況，采取了調(diào)閱資料、查看賬目、現(xiàn)場調(diào)查等方式，實施了現(xiàn)場評價。并且將整體支出及項目支出績效評價報告在岳陽縣人民政府信息公開發(fā)布平臺公示；財政再評價效果明顯，對加強項目和資金的管理取到了促進作用
總體來看，2017年我們認(rèn)真落實縣人大有關(guān)決議，財政預(yù)算執(zhí)行情況較好。一是財政收入穩(wěn)中有進。稅收收入有較大幅度的增長，稅比超過了80%，收入質(zhì)量得到進一步提高，財政收入實現(xiàn)了質(zhì)和量的提升。二是財政支出保障有力。支出增長幅度明顯高于收入增長，支出同比增長18%（剔除專項轉(zhuǎn)移支付因素），主要是“三�！敝С龅脑鲩L、民生保障支出占比大，教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、保障性住房等直接用于民生的支出達(dá)29.6億元，占一般公共預(yù)算支出總額的81.3%。雖然支出壓力巨大，但經(jīng)過努力，財政實現(xiàn)了收支平衡，有力地支持了經(jīng)濟社會發(fā)展。三是財政管理水平逐步提高。加強財政項目管理、加強預(yù)算評審，進一步完善國庫集中支付制度，積極深化推進預(yù)算管理改革，著力構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度。
